Как поступить ИП, если при «закрытии» обнаружилась переплата поставщику?

Comments

• Цитата: Доброе время суток! Возник вопрос, может кто-то сталкивался с подобной проблемой. Я ранее являлась ИП. Недавно приняла решение закрыться - закрыла счет и подала заявление в налоговую. В процессе "зачистки" мною всех долгов и вопросов по документообороту, выяснилось что за прошлый год (по которому я уже отчиталась и оплатила все необходимые налоги) у моего поставщика (ООО) весит переплата от меня  в размере 209р. (их менеджеры забыли про нее и в ходе работ мы ее не куда не учли). Т.е. документы закрыты в прошлом году на меньшую сумму, чем я оплатила. Что теперь можно сделать (при закрытом моем счете) чтобы законно учесть эту сумму? Мои "ОООшники" естественно отказываются переделать документы за прошлый год. А предлагают изменить документы в этом году, когда я еще с ними работала по счету. У них получается эта сумма "висит". Но Я то ИП на УСН (15% от доход-расход)  у меня ничего не переходит ни куда и если я в этом году сделаю сними документы с учетом прошлогодней моей переплаты, то получу две проблемы вместо одной: в прошлом году документы закрыто на меньшую сумму чем проплатила им по счету (и это естественно у меня пошло в расход, хоть и мелкая переплата, но тем не менее...), а в этом году, как они предлагают, документы сделать на большую сумму, чем оплатила. Ситуация вроде бы простая, но как из нее адекватно для меня и законно выйти ?  Буду безмерно благодарна за совет, просто уже голова кругом (((

  Добрый день!
  
  Не совсем понимаю ситуацию. Правильно ли я понял, что Вы в налоговых расходах учли ту сумму, на которую получили документы, т.е. на 209 руб. меньше, чем заплатили поставщику? Если я правильно понимаю и сумма не критична для Вас, может быть имеет смысл оставить все как есть? Никаких налоговых проблем при ликвидации ИП, имеющего дебиторскую задолженность (а не кредиторскую) нет.
• В налоговых расходах мы учли ту сумму, которую реально оплатили (т.е. на 209р. больше, чем полученный в дальнейшем документы)
• Цитата: В налоговых расходах мы учли ту сумму, которую реально оплатили (т.е. на 209р. больше, чем полученный в дальнейшем документы)

  Добрый день!
  
  Тогда вижу два варианта - "бодаться" с поставщиками насчет переделки документов без какого-либо механизма воздействия на них.
  
  Закрывать ИП как есть, ориентируясь на то, что в случае, если ошибка будет найдена, налоговики заставят сдать уточненку, заплатив с 209 руб. налог при применении УСН, пени и штраф 20%. В общем, сумма не очень существенная будет.
• Большое спасибо за консультацию!
• НКК, А как Вы считаете, стоит ли не дожидаясь действий налоговиком, сдать уточненку сразу?
• Цитата: НКК, А как Вы считаете, стоит ли не дожидаясь действий налоговиком, сдать уточненку сразу?

  Добрый день!
  
  Это решать только Вам.
  По закону подавать уточненку надо (п. 1 ст. 81 НК РФ), предварительно доплатив налог и пени (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ).